Các tiền bối giúp e với ạ
Em có 1 cái HĐ đầu ra của quý 1 bị sai tiền thuế, còn lại đúng hết, cộng tổng tiền thanh toán cũng đúng, vậy bây giờ e viết hóa đơn điều chỉnh giảm thuế phải nộp, nhưng chưa biết viết thế nào cho đúng, các tiền bối giúp e với ạ, HĐ này e đã kê khai, vậy khi e xuất HĐ điều chỉnh thì sang quý 2 em kê âm vào chỉ tiêu 33 trên tờ khai 01/GTGT đúng k ạ
Mọi ng đừng bơ em
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
sai
Chiều nói cho biết sau nha
Nếu viết hđ điều chỉnh thì k phải kê khai điều chỉnh mà là kê khai như hđ bình thường, khi xuất hđ thì ghi nội dung là điều chỉnh thuế gtgt của hđ … . Bạn lập 1 bảng kê chi tiết để ra đc số thuế xuất hđ. Nhưng theo mình là hủy hđ đã viết đi và xuất hđ mới
.
1. bạn ghi trên HĐ” điều chỉnh giảm thuế GTGT do ghi sai số tiền thuế …. thành….. của HĐ số … ngày ….” mọi chỉ tiêu bỏ trồng, chỉ tiêu thuế GTGT ghi số tiền thuế chênh lệch giảm
2.Nếu Q1 bạn phát sinh thuế phải nộp mà kê khai sai dẫn đến thừa số thuế phải nộp thì quý sau bù trừ đi
Nếu Q1 bạn vẫn còn thuế GTGT đc khấu trừ thì bạn điều số thuế chênh vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai Q2
E viết như này đúng chưa ạ.
Các chỉ tiêu kể cả cộng thành tiền của hóa đơn trước đúng. Vậy e viết hóa đơn như này đc chưa ạ. Hay phải ghi xuống chỗ cộng thành tiền nữa ạ