Chào cả nhà. Cả nhà giúp em nghiệp vụ này với ạ: công ty e có mua ô tô giá 615tr cả VAT rồi ạ. Cty thanh toán 20% cho NCC là 168tr, còn 80% là vay ngân hàng ạ 447tr! Ngân hàng giải ngân trực tiếp vào TK của NCC. Giờ e xử lý nghiệp vụ này trong phần mềm misa như nào ạ? Cty em làm theo t133 ạ
Em cảm ơn!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
.
.
.
Bạn vào phiếu kế toán ấy đk: N331(NCC), C341 (Ngan hang)
Mình nghĩ nó là nghiệp vụ khác 🙂
Nợ 331/Có 3411
Trên pmkt cái nào ko có nv thì cho vào nghiệp vụ khác 😀
Hạch toán nợ phải trả ng bán, có nợ dài hạn
.
.
.
.
vào chứng từ kế toán đấy bạn
Khi nh giải ngân họ sẽ lập cho b 1 tk vay và họ đẩy từ tk này đi chứ ko phải đẩy từ tk của họ. M lập thêm 1tk trong phân hệ tgnh ghi n112 có 341, khi giải ngân n331 c112, hàng tháng trả nợ nh n341 có 112
Vào nghiệp vụ khác và K cần tách bút toán thanh toán
Bạn làm như này nha: khai báo tăng tai san co dinh trong phan he tscd, hoá đơn mua tscd thì vào phần ctu nghiep vụ khac, hach toan no 211 no 133 co 331.
Phan thanh toan bằng tk của m thì vào phân hệ ngân hàng thanh toán no 331 có 112
Phần đi vay thì vao ctu nv khac, hach toan nợ 331 có 3411 hoặc 3412
Chi tiết cho từng đối tượng nhé
N331/C112: 168tr; N331/C341: 447tr
Nợ tk 211
Nợ tk 133
Có tk 331:615tr
Nợ tk 331:615tr
Có tk 112:20%
Có tk 341: 80%
.
.
Bạn nên lập 1 tk vay của ngân hàng đó. Ví dụ 112-vay abc để tiện theo dõi. Còn trên sổ phụ lấy về thì sẽ k có khoản này đâu. Bạn phải yc cái bạn ngân hàng chuyên nhận hồ sơ giải ngân ấy các khế ước nhận nợ và bảng đối chiếu tiền vay hàng tháng để hạch toán. Ngoài ra khi đi lấy sổ phụ hàng tháng yc họ in cả phần sổ tiền vay để đối chiếu. Bên mb mh toàn phải yc vậy họ mới in. K thì k có.
Vd. Tk ngan hàng giai ngan la 11211.
Khi giai ngan e ht la no tk 11211 . Co tk 341 . Sau day e dung so tien nay de thanh toan e ghi no tk 331 co tk 11211/ 447 trieu.