E thấy cô kế toán chỗ e hạch toán nghiệp vụ: Ngày 02/02 nhận được hoá đơn cước Internet tháng 1.thanh toán bằng tiền mặt:Nợ 331.Có 6422.Có 1331.Khi Trả tiền Nợ 6422.Nợ 1331.Có 1111.Các anh chị cho e hỏi đúng hay sai ạ? vấn đề thứ 2.e thấy tổng phát sinh ở sổ nhật ký chung ko bằng tổng phát sinh ở bảng cân đối tài khoản.như thế có đúng ko ạ?
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Sai rùi
Nhận hoá đơn ghi nợ 6422/1331 có 331 chứ
Sai r b.
Thanh toán thì Nợ 331 có 1111
Sai nhé
Định khoản sai. Nhưng hay là b nhìn nhầm? K lẽ cô kt ( chắc già rùi) mà lại nhầm cơ bản vậy?
Tài khoản 331 đang dư nợ thì giải quyết kiểu gì
Sai.
Sai rồi! phải là N642 Nợ 1331 Có 331 khi thanh toán thì Nợ 331 Có 111/112 chứ
N6422 n1331 c111
Sao k bỏ bút toán 1 kẻo rườm rà. nợ 642 nợ 1331 có 111
Sai rồi bạn
hạch toán gì lạ vậy
Khi nhận HD htoan: N 6422/1331 C 331; khi tt ht: N331/C111,112
Đã sai mà còn cãi, cho nghỉ luôn
Nhìn là thấy sai rồi đấy bn. Ghi nhận nợ phải trả mà có chi phí. Như vậy chi phí bị mất đi, treo 2 khoản 331,111 như vậy là sai nhé, nếu ghi nhận nợ phải trả thì n642, n133/c331, n331/c111
Sai hoàn toàn
T thấy n hơi k đúng bản chất và hạch toán lạ thôi. Chứ k ảnh hưởng đến bctc.
ban đầu chưa thanh toán tiền thì DK: nợ 6422, nợ 1331 có 331. sau khi đã thanh toán thì Đình Khuyến DK: nợ 331 có 1111
Có 331 nợ 642 nợ 133 , trả tiền nợ 331 có 111
Hạch toán vậy thì 6422 vs 1331 tự triệt tiêu hết rồi. Cuối cùng vẫn treo nợ 331. Mà dư nợ 331 này thật là vô lý
1 là rườm ra..2 là phức tạp.3 là còn sai nữa chứ.
làm nguyên bút toán thanh toán tiền mặt thôi..
Hoặc nếu muốn theo dõi công nợ thì
Nợ 642
Nợ 1331
CÓ 331
Trả tiền
Nợ 331
CÓ 111
Chứ hạch toán thế kia thì 642=1331=0 hết à..Giảm đi xong lại treo lên bù trừ cho nhau là hết.
@@
Thánh kế toán bạn ơi :))
Kế toán siêu :)))