Các ACE nhà kế giúp em ca này với.
Doanh nghiệp năm 2016 có món vay ngân hàng,khoản lãi vay em hạch toán trên sổ: Nợ 635/Có 112 kết chuyển Nợ 911/Có 635,nhưng doanh thu phát sinh rất ít,nên khi lập BCTC thì lỗ,còn làm quyết toán thuế TNDN thì khoản này là khoản chi phí không hợp lý nên DN có lãi.Theo các ACE thì điều chỉnh bút toán này trên sổ kế toán như thế nào cho hợp lý.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Htoan như bạn là ok rồi, qtoan lãi là việc của qtoan, có phải điều chỉnh gì đâu. Bạn làm thêm nghiệp vụ Nợ 821/Có 3334 >> Nợ 911/Có 821 với số thuế TNDN psinh
.
H
Đã xd loại chi phí thì kc phần lải trên tk 635 vào tk911 làm gì vậy? Nên hiểu bản chất kết chuyển dt, cp để xd lợi nhuận, thuế tndn…
Ht Chuyển cp ko hợp lý vào ln sau thuế bạn nhé
https://youtu.be/bTqgPSNkVKc