E đang làm tờ khai quyết toán TNDN gặp phải mấy vấn đề sau, mọi người cho e xin ý kiến với nhé
1. Năm 2017 trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh là lỗ, năm 2016 cũng lỗ thì khi làm tờ khai QT thuế TNDN 2017 có cần làm phụ lục kết chuyển lỗ 03-2A/TNDN không ạ?
2. Công ty e có 1 chi nhánh hạch toán phụ thuộc nhưng đã cho đóng mã số thuế vào 31/12/2016 rùi thì khi làm tờ khai QT thuế TNDN cho năm 2017 có cần điền thêm phụ lục 03-8/TNDN (Phụ lục tính nộp thuế TNDN của doanh nghiệp có các cơ sở sản xuất hạch toán phụ thuộc) không nhỉ?
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
1.doanh nghiệp chỉ chuyển lỗ khi phát sinh lãi trong kỳ.chuyển lỗ liên tục và thời gian gian tối đa 5 năm.Số lỗ chuyển tối đa bằng với số lãi kỳ hiện tại
Không cần phụ lục chuyển lỗ nữa
B ơi cty t cũng lỗ 2 năm như thế, cho t hỏi trong bảng cân đối tk 4211 và 4212 b hạch toán thế nào. Chỉ giúp t