Chào cả nhà ạ
Cho em hỏi, trên tờ khai GTGT các quý, vì hóa đơn khách trả lại do xuất trùng nhg em đã kê khai trên tờ khai hàng quý. Vậy, số doanh thu trên tờ khai và số DT khi quyết toán TNDN năm sẽ lệch bằng số hóa đơn trả lại. Em có cần làm tờ khai bổ sung ghi giảm trừ phần DT và thuế GTGT đầu ra tương ứng của HĐ trả lại ko ạ :). Hay trên báo cáo QT TNDN năm em ghi phần giảm vào chỉ tiêu (06) cảu PL03-1A ạ
Em cảm ơn, chúc gia đình WKT có một mùa báo cáo thành công ạ

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet