Các bạn cho mình hỏi với ạ!
Năm 2016, cty mình có quyết toán thuế. Có một số khoản phải trả người bán tại thời điểm quyết toán cty chưa thanh toán hết công nợ nên thuế yêu cầu ghi giảm số thuế GTGT được khấu trừ đi. BCTC năm 2016 cty có ghi giảm thuế GTGT được khấu trừ theo đúng yêu cầu của thuế rồi.
Năm 2017, cty có thanh toán hết số nợ cho bên bán. Vậy bút toán điều chỉnh ghi tăng thuế GTGT được khấu trừ sau khi thanh toán hết công nợ sẽ được định khoản như thế nào ạ?
Mình cảm ơn!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Từ tt26 đã bỏ vụ hết năm chưa thanh toán phải điều chỉnh rồi thì phải