A/c cho e hỏi ạ: E đang làm tờ khai thuế gtgt quý 4 và phát hiện 1 hóa đơn đầu vào quý 3 bị sót chưa kê khai có GT chưa VAT là 4.063.636, VAT : 406.364
E sẽ hạch toán trên sổ sách kế toán như thế nào ạ ?
Và trên tờ khai thuế GTGT quý 4, chỉ tiêu (23), (24) e điền như thế nào ạ?
Nếu chỉ tiêu (23) điền là 0 thì e có phải làm tờ khai bổ sung cho quý 3 khi chỉ tiêu (23 )tăng thêm 4.063.636 gthh mua vào k ạ?
E cảm ơn a/c nhiều ạ!!! 😀 Chúc cả nhà cuối tuần vui vẻ ạ! ^^
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
H
.
Mua vào thì khai thuế lúc nào cũng dc cả. Bỏ chung khai Q4 luôn.
Cho vào quý 4 khai đi b. Nộp rồi thì làm bổ sung
Cứ kê vào quý IV thui b kê bình thường
tức là trên sổ sách kế toán e cũng ht Nợ 156 Nợ 133 Có 331 tất cả vào quý 4 ạ? E k nên hạch toán: Nợ 156 Có 331 vào quý 3 và Nợ 133 Có 331 vào quý 4 đúng k ạ? vì cách 2 sẽ làm lệch sổ sách kt vs tờ khai thuế ạ c Thuận Mapblo Lê Yến
Chuẩn oi b b kê vào quý iv nhé k cần làm bổ sung j đâu
Khai quý 4 là chuẩn rùi
.
.