các bác cho em hỏi, tờ khai QTT TNCN em nộp năm 2016 rồi mà hnay thuế mới có thông báo điều chỉnh tờ khai như thế này: Số cá nhân cư trú (chỉ tiêu 24) trên TK sai lệch với BK 05-1và BK 05-2
Nhung cty em trong năm ko tạm nộp thuế TNCN nên chỉ tiêu 20 của PL BK05 -1 bằng 0 ạ.
Các cao nhân cho ý kiến giúp em với 🙁
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Vấn đề là bạn hiểu chưa đúng các chỉ tiêu nên làm chưa đúng tờ khai này !
1, Tờ khai của bạn phát sinh chỉ tiêu 34-35 tức là có phát sinh thuế TNCN khấu trừ -> có X người bị khấu trừ thuế trong năm
2. Đã có X người bị khấu trừ thuế trong năm thì làm sao chỉ tiêu 24,25 = 0 đc hả bạn? 🙂
3. Bạn bảo ko tạm nộp thuế ở chỉ tiêu 20 trong năm ở PL05-1 thế tại sao lại có phát sinh 34,35?
–
.
.
.
.
.