Công ty e vừa quyết toán thuế, bị loại bớt chi phí, giảm số thuế gtgt được khấu trừ. Vậy giờ e phải làm gì tiếp theo ạ? Em đieeuf chỉnh giảm số thuế trên tờ khai hiện tại hay có phải làm biên bản gì ko ạ? Chi phí bị loại dẫn đến thay đổi một số tài khoản, thì có cần làm lại bảng cân đối và báo cáo tài chính ko ạ? Em cảm ơn.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
A
V
a
.
Ko phải nộp lại tờ khai hay báo cáo nhé
Báo cáo các năm trc giữ nguyên
Truy thu các loại thuế thì hạch toán trên sổ sách năm 2017 và loại ra khỏi quyết toán thuế TNDN
Chỉ điều chỉnh lại số dư đầu kỳ của năm 2017 những tk liên quan thôi, tăng cái j giảm cái j
Căn cứ vào quyết định cuối cùng sau kiểm tra để xử lý.
Thường truy thu và nộp phạt về thuế thì thực hiện theo quyết định ở thời điểm hiện tại chứ không điều chỉnh tờ khai hay sổ sách BCTC ở quá khứ.
vậy e có cần điền số thuế gtgt bị giảm vào chỉ tiêu số 1, ô 37 không ạ?
.
Mỳ Tôm a ơi, câu hỏi này khá hay nè a. E tìm hiểu đôi khi cung thắc mắc, a làm topic hướng dẫn luôn a nhé
Theo mình bạn nói rõ TH của bạn để mọi ng hiểu. Hoặc bạn lấy ví dụ tương tự TH cty bạn
cai này cty mình cũng mới làm xong
mình điều chỉnh giảm thue gtgt tren chi tieu 37 cua tờ khai thoi, ko làm thong bao gì
em cảm ơn các anh chị nhiều ạ