Cả nhà cho em hỏi vần đề này với ạ.
Bên em có 20 hđ mua vào tháng 6 đã kê khai thuế rồi nhưng sang tháng 7 bên bán lại yêu cầu thu hồi số hóa đơn đó vì chưa phát hành và xuất lại hóa đơn thay thế trong tháng 7. Vậy em phải xử lý sao ạ. Nếu khai bổ sang thán 6 giảm 20 hóa đơn kia thì bên em phải đóng 200 tr tiền thuế trong tháng 6.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Bên bán ko muốn bị phạt nên làm cách đó. Lỗi này bên bán mà chịu phạt hành chính thì số HĐ kia kê khai ok.
Thứ nhất, hóa đơn sai sót đã giao người mua, đã tiến hành kê khai thuế thì bên bán khi phát hiện sai sót phải tiến hành lập hóa đơn điều chỉnh chứ không thể thu hồi số hóa đơn sai kia được.
Thứ hai, về nguyên tắc thì sai sót thuộc trách nhiệm của bên bán, bên bán bị phát, và bên mua vẫn được sử dụng số hóa đơn đầu vào này để kê khai, khấu trừ thuế bình thường.
Bạn từ chối trả hoá đơn thôi. Sai sót thuộc về ng bán mà.
Vấn đề là toàn bộ hóa đơn đã trả và nhận hóa đơn mới rồi. huhu
Nhưng những hóa đơn trên đều chưa được phát hành mà mình vẫn cứ nhận không để bên bán thu hồi thì có vấn đề gì không ấy mng.