Chào cả nhà
Bên em gặp 1 vụ hơi bị khoai ?
Công ty em là Công ty FDI, theo GCN đầu tư thì 20/6/2017 bên em sẽ hết hạn đầu tư. Tuy nhiên 25/05/2017 bên em đã có Doanh thu bán hàng.
Quý 2/2017, bên em có kê khai Thuế GTGT trên cả Toè khai 01/GTGT và 02/GTGT. Tờ khai 02/GTGT dừng và xin hoàn từ Quý 2.2017
Tuy nhiên, phía Cục Thuế tỉnh em lại đang có ý kiến cho rằng bên em đã có Doanh thu nên không thể Hoàn thuế GTGT từ dự án đầu tư (02/GTGT) mặc dù việc kê khai Quý 2 trên cả Tờ khai 01,02/GTGT là đúng, chỉ có việc hoàn thuế là chưa có hướng dẫn rõ ràng theo TT130/2016/TT-BTC.
Hướng giải quyết của Cục Thuế là tiếp tục hỏi lên Tổng Cục để có câu trả lời rõ ràng (trước đó đã hỏi nhưng TCT chỉ viện dẫn luật rất chung chung) hoặc bên em đợi sang Quý 4.2017 để chuyển hết 02/GTGT sang 01/GTGT và xin Hoàn thuế.
Anh, chị nào đã từng vướng trường hợp Hoàn thuế đầu tư mà lại có Doanh thu trước ntn hoặc đã giải quyết ngon lành trường hợp này có thể giúp em không ạ?
Em cảm ơn mọi người!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet