Các anh chị cho em hỏi với ạ. Công ty em nhập khẩu hàng hóa. Bên khai hải quan …

Các anh chị cho em hỏi với ạ.
Công ty em nhập khẩu hàng hóa. Bên khai hải quan làm tờ khai hải quan số xxx400. Số tiền phải nộp là 23 triệu. Bên em đi nộp tiền thuế nhập khẩu và thuế gtgt hàng nhập khẩu theo số tờ khai trên. Nhưng hôm qua bên khai hải quan lại bảo tờ khai xxx400 hải quan ko chấp nhận làm lại tờ khai khác có số xxx401. Số tiền thuế phải nộp là 21 triệu. Hiện tại ngân hàng đã trừ tiền thuế 23 triệu theo tờ khai trước.
Giờ em làm thuế gtgt khấu trừ theo tờ khai nào. Và số tiền còn thừa thì xử lý sao ạ( Sếp em nói 2 triệu đó ko cần lấy lại). Bên thuế phải xử lý thế nào.
Nhờ anh chị nào biết hướng dẫn giúp em. Em cảm ơn nhiều ạ.

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet