ĐIỀU CHỈNH TỜ KHAI THUẾ GTGT
Cả nhà hướng dẫn giúp mình:
Mình muốn điều chỉnh toàn bộ tờ khai thuế gtgt của năm 2016.
Tờ khai lần 1 tờ khai được khấu trừ thuế. Đến tháng 12 thì nộp thuế.
Khi làm tờ khai điều chỉnh mình phải giữ nguyên chỉ tiêu 22 của tờ khai lần 1 phải không?
Cám ơn cả nhà 🙂
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Chỉ tiêu 22 giữ nguyên theo tờ khai lần 1, các thay đổi tăng hay giảm sẽ được trình bày ở chỉ tiêu 37 hoặc 38. Thân.
Tờ khai sai j mà bạn điều chỉnh z…
Chỉ tiêu 22 b lấy theo số của TK chính thức. Có chênh lệch thì b cho vào chỉ tiêu 37 or 38 ở kỳ kê khai hiện tại nhé.
Bạn xem nếu bổ sung phát sinh phải nộp thì nộp luôn. Còn kon kê khai bôi sung. Chênh lêchn cho vào chủ tiêu 37 hoặc 38 kỳ kê khai hiện tại