Tình hình là mình đang gặp rắc rốii. Mong mọi người giúp đỡ – Quý 3/2015 công ty…

Tình hình là mình đang gặp rắc rốii. Mong mọi người giúp đỡ
– Quý 3/2015 công ty nộp báo cáo thuế => Số được khấu trừ là 299.091 đ
– Quý 4/2015 : SDCK : 299.091 đ
– Quý 1/2016 : SDDK : 299.091 , Mua vào : 1.316.618 d => SDCCK : 1.615.709 đ
– Ngày 29/07/2016 kế toán nộp KHBS Q3/2015 điều chỉnh bỏ khấu trừ 299.091 đ = > SDCKC = 0 ( lý do mặt hàng của công ty thuộc dạng không chịu thuế)
– Trong 29/07/2016 nộp báo cáo Quý 2/2016 ; SDDK : 1.615.709 đ , đồng thời kế toán nhập vào chỉ tiêu 37 : 1.615.709 đ ( vì nghĩ là hàng không chịu phải giảm số thuế được khấu trừ đó)
– Quý 3/2016 : 0
– Quý 4/2016 : 0
– Quý 1/2017 : 0
Ngày 26/07/2017 kế toán lại tiếp tục làm KHBS của Quý 3/2015 ( lần 2) để điều chỉnh lại số thuế được khấu trừ, lý do sếp nói là bây giờ không xuất mặt hàng không chịu thuế nữa mà chuyển sang xuất mặt hàng chịu thuế 10%.
=> KHBS Quý 3/2015 ( lần 2) SDCKK : 299.091 đ
– KHBS Quý 1/2016 ( lần 1) : SDDK : 299.091 đ , mua vào tăng lên : 3.446.237 đ = > SDCCK: 3.745.628 đ
-KHBS Quý 2/2016 : SDDK : 1.615.709 đ , mua vào bổ sung : 1.844.570 đ,đồng thời điền vào chỉ tiêu 37 và 38 : 1.615.709 đ => SDCCK : 3.460.279 đ
-KHBS Quý 3/2016 : bổ sung mua vào : 1.490.194 đ => SDCK : 1.490.194
– KHBS Quý 4/2016 : bổ sung mua vào : 5.794.570 đ = > SDCK : 5.794.570 đ
– KHBS Quý 1/2017 : Bổ sung mua vào : 28.469.549 đ => SDCK : 28.469.549 đ
* Vậy mọi người cho mình hỏi cách xử lý và trong quý 2/2017 thì mình điền chỉ tiêu 37 hoặc 38 như thế nào?
Thanks all

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet