các anh chị cho em hỏi với ạ.
năm 2016 công ty em có thuê kế toán dịch vụ
– bên em tháng 11 có phát sinh mua bán 3 bên : bên em mua hàng của cty A ở bên hàn quốc và bán cho TQ nhưng hàng hóa thì được ship to đến thẳng người mua là TQ luôn và bên cty em không có tờ khai nhập mà chỉ có invoi thương mại của bên Hàn Quốc cho bên cty em và bên em đồng thời xuất invoi thương cho bên TQ .
nhưng tới thời điểm này em vào cty làm thì em có phát hiện ra là hóa đơn invoi thương mại này không được bên kế toán dịch vụ H.A kê khai doanh thu và em được nhận câu trả lời từ bên đấy là không có hóa đơn đỏ nên không kê doanh thu.( bên người mua TQ đã thanh toán 30% tiền đặt cọc cho đơn hàng vào tháng 12/2016 qua tài khoản USD)
nhưng theo em tìm hiểu áp dụng thông tư 39 thì không cần xuất hóa đơn VAT mà chỉ cần dùng hóa đơn invoi để ke doanh thu thôi.
Vậy anh/chị các tiền bối cho em hỏi giờ em cần xử lý chứng từ như thế nào ạ? và em nói nhỏ là sếp em đang muốn giảm mức nộp TTNDN cho đơn hàng này của năm 2016 ạ.?
Em xin cảm ơn ạ!

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet