Cả nhà cho em hỏi và trả lời giúp em với ạ:
Công ty em thành lập tháng 5.2015. Bắt đầu đi vào sản xuất và có doanh thu từ tháng 6.2016.
Hiện tại công ty em đang khai thuế theo quý. Quý 1.2016 công ty em hoàn thuế lần đâu. Từ đó đến nay chưa đăng ký hoàn thêm. Từ quý 2.2016 đến nay công ty em vẫn mua thêm MMTB nên thuế GTGT đầu vào rất nhiều (bao gồm thuế GTGT của TSCĐ và thuế GTGT của hàng mua sản xuất kinh doanh). Tuy nhiên trên tờ khai GTGT từ quý 2.2016 đến nay em không tách riêng mẫu 01 (dung cho SXKD) và 02 (dùng cho đầu tư)
Theo thông tư 130 thì từ 1.7.2016 không cho DN hoàn thuế với hoạt động SXKD trong nước nữa mà chuyển khấu trừ kỳ sau. Vậy với trường hợp của Công ty em làm hồ sơ hoàn thuế thì có được không ạ. Hay là em phải làm khai bổ sung tách ra hoạt động đầu tư với hoạt động sản xuất kinh doanh? Em chân thành cảm ơn

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet