Mọi người cho mình hỏi trường hợp kê khai sai hóa đơn đầu vào mình có tờ hóa đơn tháng 7/2012. Nhưng kt lại kê khai vào quý 4/2013 và thay đổi năm của tờ hóa đơn đó. Đáng lẽ phải là tháng 7/2012 nhưng kế toán kê thành tháng 7/2013.Theo luật thì chỉ được kê khai trong vòng 6 tháng thôi. Vậy KT bên mình trót khai như này rồi. Giờ mình xử lý sao???? help me!!!!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Chỉ cần điều chỉnh giảm vat của hóa đơn đó … phần vat giảm tính vào chi phí tndn
Phần kk thuế GTGT như bác Mẫn hướng dẫn, còn thuế TNDN thì bạn xem lại HĐ đó htoan vào năm nào thì mới có hướng xử lý đúng được
Thực tế tờ hoá đơn đó của t là vào năm 2012 nhưng kế toán lại kê vào quý 4/2013. T xem phụ lục còn thấy kê sai năm ý thành năm 2013 luôn