Các bác cho e hỏi. tháng 4/2017 Công ty e có kiểm tra thuế từ 2013 đến 2015. Khi kiểm tra có 1 công trình ký hợp đồng và tiền tạm ứng Chủ đầu tư đã chuyển 3 lần tổng là 2.102.000.000đ, nhưng công trình đến nay chưa xong nên chưa có nghiệm thu và chưa xuất hóa đơn, cán bộ thuế không đồng ý và có quyết định truy thu thuế GTGT và TNDN của khoản 880 triệu và bây giờ thuế hướng dẫn e làm 1 biên bản nghiệm thu công việc hoàn thành để ngày 31/12/2015. Và đầu tháng 5 xuất 1 Hóa đơn với nội dung “ Xuất trả hóa đơn theo biên bản nghiệm thu ngày 31/12/2015” số tiền là 880 triệu cả thuế.
Các bác cho em hỏi giờ e báo cáo thuế Quý II/2017 thì hóa đơn đấy e vẫn kê vào biểu Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, còn tờ khai thì e phải làm thế nào ak, vì nếu khai như bình thường thì lại phải ghi nhận 1 lần nữa doanh thu và thuế GTGT.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
880 tr là tiền gì bạn nói rõ xem, đã có bb nghiệm thu từng phần chưa?
thực tế thì chưa có biên bản bạn ak. Hợp đồng ký từ năm 2012, có 3 lần tạm ứng tiền rồi. đến tận thời điểm này chưa xong nên chưa có biên bản nghiệm thu ak
Thực tế chưa xong sao có nghiệm thu được nhỉ ? Thuế bắt làm bb nghiệm thu thì ai ký? Mà bạn đã làm thì dĩ nhiên bị truy thu thuế gtgt, tndn, khai sai, nộp chậm 1 khoản rất lớn đấy
vâng. nó kéo dài đến giờ là hơn 4 năm rồi, k phải nghiệm thu rồi thanh lý hợp đồng mà nghiệm thu những công việc đã hoàn thành thối. mình muốn hỏi là quý này mình báo cáo thuế ntn về hóa đơn đấy ak.
sao lại thuế bắt đc?? chưa có BB nghiệm thu làm sao xuất HĐ đc, chưa kể trong khi thực hiện hợp đồng, tăng giảm khối lượng quyết toán thực??