Cả nhà cho em hỏi. Công ty em đang định đề nghị hoàn thuế GTGT từ dự án đầu tư k…

Cả nhà cho em hỏi. Công ty em đang định đề nghị hoàn thuế GTGT từ dự án đầu tư khác tỉnh thành phố. Theo thông tư 26/2015 thì phải kê khai riêng thuế GTGT cho dự án đầu tư và bù trừ với thuế GTGT của hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ. Công ty em hiện từ trước vẫn đang kê khai chung thuế GTGT của dự án và hoạt động SXKD. Vậy cho em hỏi:
1. Giờ em tách thuế ra và kê khai lại vào tờ 02/GTGT thì tất cả tờ 02/GTGT có bị phạt nộp chậm không ạ?
2. Hiện em đang thấy trên HTKK 3.4.3 mục 28a là “Thuế GTGT mua vào dự án đầu tư (cùng tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương) bù trừ với thuế GTGT phải nộp của hoạt động sản xuất kinh doanh cùng kỳ tính thuế”. Nhưng của là khác tỉnh thì có làm trên mẫu này được không ạ?
Cả nhà giúp em với ạ, em cảm ơn nhiều nhiều !!

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet