Bên em vừa qtoan xong. Đã nhận được quyết định xử phạt gồm có:
1/ Truy thu thuế GTGT: 2tr
2/ Truy thu thuế TNDN: 1tr
3/ Phạt chậm nộp thuế GTGT+TNDN: 2tr
4/ Phạt kê khai sai : 1tr
Ngoài việc mang tiền lên kho bạc nộp thì em còn phải hạch toán, kê khai như thế nào nữa ạ. Theo như em hiểu thì đây là các khoản phát sinh của những năm trước, nên không thể đưa vào CP 2017 được. Như vậy thì em phải hạch toán thế nào ạ.
Mong anh/chị nào biết, có kinh nghiệm chỉ giùm em với ạ. Em cám ơn nhiều ạ.
P/s: Số liệu này em lấy VÍ DỤ để anh/chị đọc dễ hiểu đỡ hoa mắt, đau đầu để tư vấn giùm em hướng giải quyết. CÒN MẤY ÔNG, MẤY BÀ RẢNH HƠI HỎI TÀO LAO THÌ XIN MỜI RA NGOÀI. MẤY ÔNG MẤY BÀ ĂN XONG CHỈ LO LÁCH LUẬT, CHỐN THUẾ THÌ DĨ NHIÊN KHI QUYẾT TOÁN THÌ PHẢI TRẢ LẠI CHO NHÀ NƯỚC. KHÔN NGOAN KHÔNG LẠI VỚI TRỜI ĐÂU MẤY ÔNG MẤY BẢ.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Tất cả các khoản phạt đó bạn hạch toán trong năm nay, nợ 811 có 111,112 tương ứng số tiền phạt , tất nhiên cuối năm loại số phạt đó ra khỏi chi phí được trừ nhé
.
Quyết toán mấy năm mà con số tuyệt vời thế chị?
Mấy năm mà ít vậy bạn
có 2TH b ạ.nếu năm tr bạn lãi thù hach toán đưa qua 4211 để gỉam ln năm tr.còn nếu lỗ thi cho vào 8112 cuối năm qtoan đưa vào b4 nhé.hach toán vd.n 4211 có 3331. đt n 3331 có 112.
bạn làm cty thương mại hay j mà phạt ít nhỉ
.
có cho tiền mấy anh uống nước ko mà phạt ít vậy bạn ?
Mấy năm mà ít thế bạn ơi?
.
.
Nợ 811 có 3334/33311 khi nộp nợ 3334/33311 có 1111/1121 Sau này tách 811 ra khỏi cp được trừ khi QT thuế TNDN năm nay. Bút toán lấy chi phí vào 811 thì hạch toán khi chốt số phạt, còn nộp pahtj thì nộp lúc nào hạch toán vào tgian đó, thích thì để 2018 nộp xong cộng thêm tí tiền nộp chậm hihi
Đưa vào chi phí khác năm nay hoặc có thể giảm lợi nhuận sau thuế của năm trước để đỡ phải đưa vào B4 khi quyết toán năm nay
.
không trọng yếu thì hạch toán vào năm nay 811, và loại ra khi quyết toán thuế tndn cũng đc bạn ak