Nhờ các cao nhân chị giáo giúp e với ạ.
Em là kế toán mới cho công ty xây dựng. T1.2013 doanh nghiệp kê khai thuế bs 2 lần. Lần 1 còn đc khấu trừ hơn 11tr. Lần 2 còn hơn 9tr thôi. Nhưng đến t2.2013 kt cũ lại lấy số thuế vat còn đc khấu trừ bs lần 1 là hơn 11tr lên chỉ tiêu 22 của tờ khai. Và giờ vẫn chưa có điều chỉnh gì cả. Bên e năm 2015 đã phải nộp thuế vat rồi. Vậy giờ e phải làm sao để điều chỉnh lại số vat đó. Và tính lãi phạt chậm nộp như thế nào ạ.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
T2/2013 chỉ tiêu 22 bằng chỉ tiêu 43 trên tờ khai T1/2013
T2/2013 điền số điều chỉnh vào chỉ tiêu 37.38 nhé bạn
E chấm cho chị :)))