Cả nhà cho em hỏi: Em làm điều chỉnh giảm HĐ đầu ra ghi nội dung như hình ảnh theo điều 20 Thông tư 39 đúng chưa ạ. Khi em kê khai vào HTKK 3.4.2 thì kê khai đúng thuế đầu ra và đầu vào quý 1/2017 này. Số thuế GTGT đầu ra điều chỉnh giảm em vào sheet giải trình khai bổ sung điều chỉnh mà ko thể gõ để điền vào chỉ tiêu 40 được là sao ạ. Anh/ chị giúp em với ạ, chậm nộp thuế hôm nay là 7 ngày rồi.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
.
Phải ghi là: Điều chỉnh giảm giá trị hàng hóa và thuế GTGT tại hóa đơn số ………
Điều chỉnh giãm dt thì chỉ nhập số đã điều chỉnh vào dt bán ra thôi chứ k điền vào chỉ tiêu đó. VD như dt bán ra 10. Đc giảm 1. Thì nhập vào dt bán ra 9
Khbs khi kê khai sai hd dẫn đên sai số thuế thì mới làm khbs. Còn HD kê khai đúng xuất đc giãm thì k điền khbs mà chỉ kê khai trên tờ khai
Cứ gõ vào tờ khai bổ sung đúng số liệu thực tế dn mình thực hiện chỉ tiêu 23 24, Chỉ tiêu 32 33 thì KHBS sẽ tự nhảy khi nhấn ” ghi “. Còn phải nộp bao nhiêu thì nộp thôi !