Cho em hỏi chút ạ. Công ty thuê nhà của cá nhân 33tr/tháng. 3 tháng trả 1 lần. Khai thuế và quyết toán thuế TNCN thay cho ông này luôn. Tờ khai 01/TTS khai thuế theo kỳ thanh toán.
Kỳ 1 : từ 05/02/16 đến 04/05/16 . DT tính thuế 99tr ( thuế GTGT 4tr950, thuế TNCN 4tr950)
Kỳ 2 : từ 05/05/16 đến 04/08/16 . DT tính thuế 99tr ( thuế GTGT 4tr950, thuế TNCN 4tr950)
Kỳ 3 : từ 05/08/16 đến 04/11/16 . DT tính thuế 99tr ( thuế GTGT 4tr950, thuế TNCN 4tr950)
Kỳ 4 : em chưa biết ghi thời gian nào. Vì theo kỳ 3 tháng thì qua năm 2017 rồi. Hay ghi đến tháng 12/2016 thôi. Công ty đến 05/02/2017 mới trả tiền.
Anh chị nào tư vấn giúp em với, em cám ơn.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet