mọi người cho em hỏi em định khoản thê này đã đủ chưa ? và còn thiếu bút toán nào nữa không , mọi người cho em ý kiến
Trong năm 2015 bên em Lỗ
Năm 2016 thì Q1- Lỗ, Q2 – lãi, Q3- Lỗ , Q4 – Lãi
Em đã chuyển lỗ sang đến Q4 thì bên em còn lãi là 30 triệu , em đã làm quyết toán thuế TNDN , số thuế Phải nộp là 20% x 30 triệu = 6 triệu
em đã nộp thuế Tạm tính là 8.5 triệu ( ngày 20/01/2017)
cuối t12 em định khoản như sau
N 821/ c 3334 = 6 triệu
N911/ c 821 = 6 trieu
N3334/ C112 = 8.5 triệu ( ngày 20/01 mới DK)
sau khi xong các bút toán trên em mới KC N911/ c4212 = 30 triệu – 6 triệu
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
.
.
bạn không hạch toán bút toán thuế tndn tạm tính Nợ 821/3334:8tr5 và 31/12 thì bạn phải hạch toán chênh lệch số tạm tính và số qtoan nữa chứ
Theo mình ok rồi đó bạn