Bên mình thành lập các đội. Công ty khoán công trình theo quy chế là 65% giá trị hợp đồng (khi nào bên khách hàng thanh toán thì đội mới được thanh toán). đội hạch toán báo sổ. VẬy cho mình hỏi, mình trên công ty hạch toán thế này có đúng không?
Khi công ty thanh toán cho đội 65tr – N136/C111: 65tr
Khi đội báo sổ lên: chi lương cho nhân viên 30tr, vật liệu 20tr, chi phí chung 35tr (có nghĩa đội phải vay tạm ở đâu đó 25tr). Mình hạch toán N334/C336:30, N621/C336:20, N627/C336: 35tr.
Mình hạch toán vậy có đúng không? (25tr đó sau này xử lý thế nào hay mình tách ra cho vào 341.
Mình chưa có kinh nghiệm hạch toán báo sổ, mọi người chỉ giúp nhé. Mình cảm ơn

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet