[ad_1] – Anh/Chị tư vấn giúp tôi trường hợp này nhé:
Người lao động đi công tác. Sau thời gian đi công tác họ mang Hóa đơn tiền khách sạn về thanh toán. Số tiền ghi trên Hóa đơn là 2.200.000 đồng, trong đó tiền VAT là 200.000 đồng. Tuy nhiên theo Quy định của Công ty, người lao động chỉ được thanh toán 1.980.000 đồng (bao gồm cả VAT 180.000 đồng). Như vậy khi hạch toán, kế toán viên ghi nhận như thế nào?
– Phương án 1: Hạch toán chi phí công tác phí là 1.800.000 đồng, phần thuế GTGT là 180.000 đồng, tổng thanh toán 1.980.000 đồng
– Phương án 2: Hạch toán chi phí công tác phí là 1.780.000 đồng, phần thuế GTGT là 200.000 đồng, tổng thanh toán 1.980.000 đồng
Rất mong nhận được ý kiến tư vấn từ các Anh/Chị và văn bản quy định của Nhà nước.
Cảm ơn các Anh/Chị.
Tips 1
Các bạn có thể bàn luận tình huống này, bằng cách gửi bình luận ở cuối bài.
Tips 2
Nguồn sưu tầm: Internet
Mình có 2 hệ thống sổ sách riêng mà, 1 hệ thông nội bộ thì làm theo quy định công ty, 1 hệ thống làm cho thuế thì hóa đơn sao làm vậy
Bên mình chỉ có 1 hệ thống sổ sách thôi nhé
Mình nghĩ: 2.lên phương án hợp thức hóa hóa đơn. 2. Hạch toán cp bình thường, còn tiền 2.2 triệu – 1.98 triệu = a thì Nv nộp lại cho công ty. Chứ nghĩ sao mà tách thuế kiểu đó trời.
hoa don ghi sau thi ke khai nhu the…..CL em tự thoả thuận với người đi công tác…nhé….
Cảm ơn các Anh/Chị nhé