Anh Chị ơi cho em hỏi chút ạ: Công ty em mới nhận được kết quả kiểm tra của CQT…

[ad_1] – Anh Chị ơi cho em hỏi chút ạ:
Công ty em mới nhận được kết quả kiểm tra của CQT năm 2013-2015 trong quý 4/2016 ( cty kê khai theo quý). Theo biên bản kiểm tra, cty em bị giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ cuối năm 2015 là 7triệu, không phát sinh thêm số thuế phải nộp do cuối năm 2015 theo ssách ktoán cty còn được khấu trừ 10tr. Vậy giờ sang quý 4/ 2016 em phải làm tờ khai như thế nào ạ. Có phải em chỉ cần điền 7tr này vào chỉ tiêu 37″Điều chỉnh giảm số thuế đầu vào được khấu trừ” trên tờ khai GTGT Q4/2016 thôi. Hay phải làm KHBS tờ khai Q1/2016 điều chỉnh số dư đầu kỳ theo số liệu Biên bản ktra (giảm đi 7triệu) và điền 7tr này vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai Q4/2016 ạ.
Anh Chị cho em hướng dẫn với ạ. Nếu có thông tư hay công văn hướng dẫn của Cục thuế về trường hợp này thì gửi em luôn nha. Thanks Anh Chị.

Tips 1
Các bạn có thể bàn thảo tình huống này, bằng cách gửi bình luận ở cuối bài.
Tips 2

Nguồn sưu tầm: Internet