811 bên mình đều là chi phí chậm nộp thuế,và hạch toán lãi chậm nộp bảo hiểm, Mình được biết là các khoản này đều bị loại ra khi tính thuế TNDN. Vậy mình hạch toán và làm thế nào ạ. Vẫn kết chuyển 811 sang 911 bình thường.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
bạn hạch toán bình thường, cuối năm loại ra khi quyết toán thuế TNDN vào chỉ tiêu B4
ừ, nhu bình thuong, khỏi tính 811 dó trong tk tndn
811 là 1 khoản chi phí bình thường, bạn hạch toán kết chuyển bình thường khi làm bctc. Phản ánh đúng tình hình tài chính cty. Đến khi làm qtoan TNDN thì đưa nó vào B4 ra để loại vì k phải cp hợp lý
thi vẫn hach toán nhu bình thuong, lúc lên tk tndn, thì loai ra
H
Cho mình hỏi tý là bên mình thực tế là lỗ, tuy nhiên tháng 1 vẫn có nộp 300k tiền thuế TNDN tạm tính của Quý 4, vậy mình hạch toán năm 2017 là tính thuế TNDN tạm tính là Nợ 8211/ Có 3334 là 300k. Sau đó sang năm 2018 hạch toán là Nợ 3334/có 112 là 300k ạ.
dau
jo nop truc tiep mà, ko có tam tính
.
KC 911 bình thường nhưng trên tờ khai QT THUẾ TNDN ko tính vào chi phí
.
Nó là khoản chi phí đc ghi nhận bt. Chỉ có điều khi làm qtt tndn cậu loại nó ra bằng cách cho vào chỉ tiêu b4 thôi.
.