Em nhờ anh (chị) chỉ bảo cho em tình huống này ạ: Do bạn kế toán sơ suất nên kê khai 2 lần hoá đơn mua TSCĐ vào tháng 2/2016. Tại thời điểm đó bạn ấy hạch toán: Nợ TK 211: 900 triệu, nợ TK 133: 90 triệu/ Có TK 331: 990 triệu. Và còn nhiều lỗi sai nữa nên em đang làm lại báo cáo tài chính năm 2016.
1. Về mặt thuế GTGT: em đã làm bổ sung tháng 2/2016 và điều chỉnh vào tháng 11/2017
2. Về mặt báo cáo tài chính khi làm lại báo cáo tài chính năm 2016 em bỏ hoá đơn TSCĐ trên đi nhưng như thế TK 133 bị dư Có 90 triệu
Anh (chị) giúp em xử lý tình huống trên với ạ. Tks anh (chị) nhiều
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet