Chào cả nhà! Em xin hỏi vấn đề sau, rất mong được hỗ trợ. em xin cám ơn trước.
1. Cty A cho cty B thuê mặt bằng làm trụ sở cty kiêm luôn xưởng sản xuất đã nhiều năm. Giá trị thuê là 20tr/ tháng.
2. Cty em thành lập từ tháng 04/2017, nằm cùng địa bàn với cty B. Cty B vì không sử dụng hết diện tích nên có ký hợp đồng cho bên em thuê lại 1 phần kho xưởng, giá trị thuê là 5tr/ tháng nhưng ko xuất hóa đơn cho cty em, bên em thanh toán bằng TM. Hàng tháng cty A vẫn chỉ xuất hóa đơn 20tr về cho cty B thôi. Cái này em như cty B thu hộ cho cty A thôi vì giá trị thuê vẫn không thay đổi.
3. Đến tháng 9/2017 bên em ký hợp đồng trực tiếp với cty A, hóa đơn thuê được cty A tách ra xuất cho bên em 5tr, bên cty B 15tr. Tiền thuê nhà hàng tháng em thanh toán qua ngân hàng.
Em muốn hỏi như sau.
1. Em có cần phải đăng ký kho xưởng không, và đăng ký ở đầu, có phải nộp thuế môn bài hay các loại thuế nào nữa không?
2. Phần chi phí bên cty em thanh toán cho cty B có được tính vào CP được trừ không? Nếu được phải có các giấy tờ chứng từ ntn?
Em xin chân thành cám ơn
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet