Cả nhà cho em hỏi với ạ.
Công ty em có cái hoá đơn đầu vào từ quý 2 đã kê khai thuế rồi. Nhưng bên bán mới thu hồi lại hoá đơn do sai sót và xuất lại cho bên em hoá đơn mới vào quý 3.
Bây giờ em phải làm điều chỉnh như thế nào ạ.
Em cảm ơn anh/ chị ạ.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
.
.
sai sót có thể viết hóa đơn đc đc mà. sao phải thu hồi vậy b
Bước 1: nộp tờ khai bồ sung. Bạn trừ đi hđ đó rồi làm lại tờ khai bình thường nếu số thuế gtgt mà phải nộp thì bạn nộp tiền thuế quý 2 và phạt chậm nộp
Bước 2: vào quý 3, bạn vẫn kê khai hd đó thuộc quý 3, và trong chỉ tiêu giảm thuế gtgt kì trước (37) thì bạn điền số thuế gtgt giảm vào.
bên bạn vat quý 2 là pai nộp hay khấu trừ
nếu pải nộp bạn giảm phần dt bán và thuế còn nếu khấu trừ bạn làm giảm trên chỉ tiêu 37 hay 38 gi đó
trên tk bổ sung nhá
.
Tra lai hàng thi xuat hoa don tra lai chu huy lAm gi
Quan tâm ạ