Chào các anh/chị.
Em đang có thắc mắc như sau mong mọi người chỉ bảo giúp e với ạ.
Các khoản phí quản lý, phí chuyển tiền, phí rút tiền ở TK ngân hàng mình hạch toán
Nợ 642
Nợ 1331
Có 112
Phần thuế 1331 ấy ạ. Phần này không đáng kể nhưng lúc mình kê khai nộp thuế hàng tháng e k thấy có, như vậy cuối kỳ khi lên sổ sách 1331 bị lệch so với phần khai thuế hàng tháng/quý thì p làm sao ạ?
Mong được mọi người chỉ giáo ạ.
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Mình cũng từng thắc mắc cái này. Tìm hiểu thì thấy là ko đáng bn nên k hạch toán 133 nưax. Cho hết vào 6422 vì đằng nào cũng dc trừ chi phí. Còn nếu hạch toán 133 thì hỏi chứng từ bên ngân hàng về khoản phí này rồi kê khai
hạch toán không có thuê nhé. Nợ TK 642
CÓ TK 112
riêng cái thuế cho phần phí của ngân hàng em cho hết vào 642 vì bản chất 133 nhỏ quá nên bên em toàn làm thế, ko cần phải chi tiết 642, 133 đâu ạ.
cho vào kê khai thuế đầu vào có đc không m.ng??? Vì e đã khai và nộp rồi. 🙁
Cho vào 642 hêt bạn nhé phần thuế quá nhỏ
Được. Nhưng bạn pải ra ngân hàng hỏi chứng từ liên quan
cộng vào phí luôn cho gọn
mình cộng hết vào TK 642 hết chứ ko tách ra 1331 làm gì cả
e cảm ơn m.ng nhé
N6425-C112(tổng tiền). Nếu đã lỡ No133 rồi mà ko có trên bảng kê mua vào. Thì N6425-C1331 cho hết luôn.
Có ngân hàng vẫn xuất hoá đơn phí mà
Nếu trong sổ cái đã HT thuế 1331 thì phải lên cả bảng kê thuế GTGT đầu vào thì mới ko bị lệch nhé. Nếu ko lên bảng kê thuế thì trong sổ cái gộp hết vô chi phí luôn, đừng tách thuế ra
Thuế Vat của các chi phí ngân hàg khi nộp tờ khai hàng tháng bạn k kê vào thì khi hạch toán sổ sách bạn k tách ra mà gộp hết vào chi phí là k bị chênh nữa