Xin hỏi mn cái này là gì vậy? Và hạch toán ntn ? Xếp mình nói đây là nộp thuế vãng lai tại địa phương. Mình chưa hiểu rõ về thuế này lắm, nó được tính ntn?Cty xây dựng nhé mn . Mong mn chỉ giúp!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Xin hỏi mn cái này là gì vậy? Và hạch toán ntn ? Xếp mình nói đây là nộp thuế vã…
by admin | Aug 24, 2017 | Tình huống kế toán | 19 comments
.
.
Cái này của chủ đầu tư mà, mình chỉ cần giấy báo có
Chuan la the vang lai 2%
đây là nộp thuế 2% tại địa phương
khi kê khai thuế bạn kê vào Phụ lục 01-5
Khi phát sinh thuế vãng lai với hđ xây lắp ngoại tỉnh trên 1 tỷ b nộp tờ khai vãng lai cho chi cục thuế nơi có công trình, còn tiền thuế mỗi lần thanh toán kho bạc sẽ trích lại 2% doanh thu hoặc làm tròn gần bằng số ấy, khi bạn làm tờ khai 01 cái số họ trừ trên giấy rút vốn đầu tư sẽ lên chỉ tiêu 39 ở tờ khai 01-GTGT
Hạch toán nợ 131 có 3331 cho từng công trình
GIờ k kê vào phụ lục 05 mà kê trực tiếp, bạn pho to mang lên thuế họ hach toán
Cai thu tiền ct và cđt họ nộp thuế 2% 112/131; nợ 33331/131
Hường Nguyễn
Nợ 112: 842.568.000. Nợ 3331. 15.600.000. Có 131 tên khách hàng . 858.168.000
Khi xuất hóa đơn hach toán như sau: . Nợ 131 tên k.hàng 858.168.000. Có 5111. 780.152.727. Có 3331. 78.015.273.
Cái này chỉ cần hạch toán Nợ TK 3331: 15.600.000, Có TK 131: 15.600.000 là xong
Trên tờ khai kê vào chỉ tiêu 39 pl 01-5/gtgt. Tìm hiểu xem công trình đó trong tỉnh hay ngoại tỉnh nhé
Cho mình hỏi là bên mình toàn làm công trình tại Hà Nội. Nhưng khi thanh toán chủ đầu tư chia ra 2% nộp thuế vãng lai nhưng mỗi lần trích như vậy là số tiền này nhảy luôn vào số tiền đã nộp thuế của công ty. Thế nên là nếu mình kê vào PL 05-1 là sẽ bị kê trùng 2 lần
Thuế 2% đã nhảy vào mã của Cty thì ko đc kê khai nhé
thuế vãng lai 2%. hạch toán Nợ 3331/ có 131 nhé bạn
khi kê khai kê vào PL01-5/TGTGT nhé