Em chào cả nhà ạ! cả nhà giúp em với ạ 🙁 em đến là xỉu với cty này ạ!!!
Em xem lại chứng từ thì phát hiện ra:
– Từ quý 02/2015: VAT đầu vào quý 2 thực tế không có nhưng kế toán cũ lại kê khai VAT của tháng 7/2015 vào quý 2/2015 (trong quý có phát sinh VAT đầu ra) ??
– tương tự quý 3/2015: KT lấy VAT của tháng 10-11/2015 kê khai VAT đầu vào của quý 03/2015 (trong quý có phát sinh VAT đầu ra) ??
– Quý 04/2015 cũng thế ạ: lấy VAT của cả tháng 01-02/2016 để kê khai vào quý 4/2015 (trong quý có phát sinh VAT đầu ra) ??
=>thực tế là quý 2;3;4 đều phát sinh nộp thuế ạ, nhưng đều trốn không nộp thuế đó ạ, haizzz…
Chắc chắn là e sẽ phải làm lại BCTC 2015 và 2016 rồi ạ. Nhưng trên tờ khai thuế thì em điều chỉnh như thế nào ạ!
Em cảm ơn rất nhiều ạ!

Tình huống kế toán – Nguồn: Internet