Nhờ cao nhân chỉ giáo. Năm 2016 Cty có làm công trình thay thế tủ điện cho các đơn vị nhà nước. Hoá đơn theo hướng dẫn kế toán họ là hoá đơn ko thuế GTGT ( thuộc công trình chiếu sáng công cộng, sử dụng vốn NS). Nhưng khi hỏi thuế, họ trả lời là phải xuất có thuế GTGT. Có ai biết hướng giải quyết cứu mình với!? Hoặc điều chỉnh hoá đơn, hoặc có hướng giải quyết nào!? Cảm ơn nhiều!
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
Công trình thuộc ngân sách nhà nước hay thuộc tư nhân thì vẫn chịu thuế mà
Do gấp rút nên cuối năm phải xuất hoá đơn ko thuế để được thanh toán. Sau đó đã gửi công văn chi cục, rồi đến cục thuế tp đều trả lời là phải xuất có thuế GTGT. Giờ phải làm điều chỉnh sao?!
Đặc thù của dự án này do sở gtvt duyệt dự toán triển khai khi thanh toán chỉ trả giá trị trước thuế. Nợ lại tiền thuế Gtgt đến khi nào có chỉ đạo cấp trên thì mới giải quyết. ( chắc là lâu lắm.)
Theo dự toán được duyệt: giá trị xây dựng trước thuế ví dụ là 100tr, giá trị Vat (chỉ là 8tr. Tổng cộng sau thuế là 108tr. Do giá trị VAT không bằng đúng 10% ( chỉ bao gồm VAT vật tư & ca máy), nên có sự chênh lệch vậy.
Có anh/ chị nào biết hoặc gặp trường hợp này, xin tư vấn giúp?!
Hoặc trực tiếp giải quyết giúp mình thì inbox liên hệ,mình sẽ trả chi phí cho bạn.