Có anh/chị nào gặp TH chênh lệch thuế GTGT trên tờ khai và sổ sách chưa ạ?
Của em quý I bị lệch mất 3đ, nên xử lý theo hướng nào đơn giản nhất ạ?
Em mới ra trường làm thuế luôn nên nhiều cái bỡ ngỡ quá, mong các anh/chị chỉ giáo ạ
Tình huống kế toán – Nguồn: Internet
nếu sổ sách sai vs báo cáo thì làm lại sổ sách, nếu báo cáo sai thì làm tờ khai bổ sung thôi b
Lệch 3đ chủ yếu là do số tiền thuế làm tròn, nhưng số liệu trên tờ khai thuế bạn lấy từ đâu lên mà bị lệch với trên sổ cái
Lệch số nhỏ b có thể tìm và note chỗ lệch đó sau này giải trình. Ko fai nộp tk bổ sung j cả. Còn nếu b muốn khớp luôn thì nộp tkbs
Chỉnh sổ cho nhanh
Chỉnh sổ theo tờ khai cho nhanh
Kiểm tra lại sai sót là lý do gì bạn ơi. Có khi nhảy số do phần mềm tự tính thuế đấy. Cái này thì dễ, bạn vào phiếu ktoan điều chỉnh lại số thuế và công nợ cho đúng. Còn nếu do bạn sơ suất sai số so với hoá đơn gốc thì nên khai bổ sung lại. Tuy 3 đ ko đáng bao nhiêu nhưng sai lệch bạn ko chỉnh cuối năm số liệu BCTC cũng sai so với tờ khai. Sau này khi thanh tra thuế họ yêu cầu làm bảng tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước họ cũng nhìn ra thôi
sai đâu sửa đó..sai hạch toán thì điều chỉnh hạch toán. sai kê khai thì làm điều chỉnh tăng/ giảm
Dạ em cảm ơn mọi ng ạ. E sẽ làm tờ khai bổ sung luôn